股权投资产品收益-产业投资和股权投资有什么区别

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为什么成本法核算的长期股权投资应收股利计入投资收益,而权益法计算的应收股利计入长期股权投资-损益调整?

首先,“权益法”和“成本法”核算长期股权投资的原则就迥然不同:成本法比较简单,如同买资产一样,实实在在花了多少钱就是初始计量成本,实实在在拿回多少钱就是你的投资收益;而权益法是根据享受被投资单位净资产份额作为你初始和后续计量的依据,股权比例不变的话,被投资单位的净资产多了,你的长期股权投资就多了,反之亦然。

回到问题,现金股利产生于被投资单位的“未分配利润”,属于净资产(所有者权益),被投资单位发放现金股利,肯定是资产的现金和所有者权益的未分配利润同时减少;如果是按照享有被投资单位所有者权益份额(权益法)计量长期股权投资,那么肯定要减计了( 的表达应该更容易理解,因为你在被投资单位确认未分配利润时,已经通过“损益调整”确认了投资收益,若此时分配股利再次确认投资收益的话,肯定是重复了)。但是,“成本法”核算长投时,并不考虑被投资单位的净资产变动情况,仅仅取决于“买的时候花了多少钱,持有的时候赚回多少钱,卖了的时候拿回多少钱”。

我们能不能参与股权投资,赚高额收益?

1999年当阿里巴巴还不过是刚刚创业起步的一个小公司时,高盛就为其注资330万美元,成为华尔街首批投资阿里巴巴的投行之一。2004年,高盛以2200万美元卖出了手中的阿里股份,相当于买入价格的7倍。2000年开始,软银等风险投资商开始给阿里巴巴注入资金,软银中国累计投资1.25亿美元,占股34.1%,按照后期显示的数据,软银中国的投资回报率超过400倍。2014年9月19日: 阿里巴巴集团在美国纽交所正式上市,融资217.7亿美元,是美股史上最大规模IPO,以开盘价计算市值2285亿美元,市值位列全球互联网公司第二,仅次于Google。

按照上述记录,软银、高盛等向阿里巴巴的投资就是股权投资,通过投资于非上市公司的股权,或者上市公司的非公开交易股权,通过被投资的企业估值提高,来获取资本利得。投资时一般会制定退出策略,如果投资的企业,成功上市或者并购退出,那么投资人就有机会获得高额收益。

私募基金的特点:

1、 私募:就是非公开,仅对特定群体发行的

2、 投资方向:对非上市企业进行的权益性投资,属于一级或者一级半市场

3、 如何获利:帮助企业制定适应市场需求的发展战略通过被投资企业估值提高获取资本利得有设定的退出机制,比如上市、并购或者管理层回购

股权私募产品都有巨大的盈利空间吗?

PE基金本质上也是一个理财工具,但起始投资的门槛更高,投资的周期更长,适合资金量大的客户。随着个人投资者财富积累效应放大式增长,私募股权资产配置理念逐渐成熟;TMT、大医疗、新消费等新黑马产业快速崛起,社保基金、保险公司、专业FOF机构等主流PE/VC资产配置方迅速成长。PE确实有比较大的机会。

不过,并非每一个股权私募产品都是好的,因为产品期限长,项目方向、政策影响都在未来影响产品收益。政策和产品质量会决定能不能顺利退出,而股权私募基金管理人的能力非常关键,净调能力/估值能力/后期管理能力/对被投企业的影响,都会决定基金的收益。

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产业投资和股权投资有什么区别?

产业投资:

一,看好产业发展潜力,投资只在产业内进行,产业外机会不涉及。

二,

1,投资可能是把一个企业从小培育到大,成为龙头企业;

2,可能是投资一系列产业链上的企业,形成产业集群,掌控产业发展;

3,用于产业整合,收购兼并,为某家核心企业进行配套扶持,帮助其形成生态圈,这种情况一般发生在产业链上各环节市场集中度较高,龙头企业试图稳定产业竞争格局时,具体可参照百度、腾讯、阿里三家的竞争。

股权投资:

一,既可以单纯出于财务收益的目的进行投资,也可以作为战略投资。

二,既可以投资早期,例如天使基金、孵化器;又可以投资中期,例如加速器;还可以投资成熟期,例如pre-ipo投资。

财务收益为目的的投资一般致力于实现所投企业的ipo,赚的是快钱,是把别人快喂大的猪买来、或者买一部分,然后通过各种包装卖出去,实现低买高卖。

加速器和孵化器这种早中期投资当然肯定也是以财务收益为目的,但周期一般很长,需要先去选择优良的猪仔然后养大再卖;另外早期中期的股权投资有可能是出于战略的考虑,补充核心产业的产业链,形成生态圈,增强竞争力。

个人认为这二者都有投机或者都有干实事的成分存在,产业投资也可以投机的只做单个产业的股权投资,股权投资也不完全是投机,例如出于战略考虑的股权投资就是干实事。

至于是否控股,大部分股权投资并不是控股股东,但不能说股权投资就一定是控股型的投资,如果一家企业未来增长良好,且其他股东愿意出让股份,成为其控股股东能赚更多钱的话何乐而不为呢?

与列位讨论。